2024년2월16일 (US NEWS : 세액공제, 공제, 고급 투자 전략 등 세금을 낮추는 방법은 많습니다.)
세금 공제 및 세액공제를 청구하는 것은 연방 소득세를 낮추는 가장 쉬운 방법입니다.
사업주는 보상을 받는 방법을 변경하여 세금을 줄일 수 있습니다.
프리랜서이거나 부업을 하는 근로자는 홈 오피스나 출장 등 사업 공제를 받을 수 있습니다.
주 및 지방 정부는 납세자의 돈을 절약할 수 있는 자체 공제 및 세액공제를 제공할 수 있습니다.
세금은 삶에서 피할 수 없는 부분이지만 대부분의 사람들은 힘들게 번 돈의 일부를 정부에 기부하지 않으려고 할 것입니다.
다행히도 매년 납세자에게 납부하는 금액을 낮출 수 있는 법적 방법이 많이 있습니다. 여기에는 크레딧, 공제 및 고급 투자 전략이 포함됩니다.
일부 세금 절감은 소기업주나 자영업자에게만 제공되는 반면, 다른 옵션은 소득 수준에 따라 제공됩니다.
세금 코드는 자주 변경될 수 있지만, 현행법에 따라 세금을 덜 납부하는 방법을 살펴보겠습니다.
1. 퇴직 계좌에 기부하기
퇴직금 적립은 세금을 절약하는 가장 쉬운 방법 중 하나이며 거의 모든 사람이 사용할 수 있는 전략입니다.
뉴욕 멜빌 소재 Craig James Financial Services의 사장인 Craig Ferrantino는 “이것은 과세 소득을 줄일 수 있는 절호의 기회입니다.”라고 말합니다.
과세 대상 소득에서 기존 401(k) 및 IRA에 대한 기여금을 공제하고 납부해야 할 연방세액을 줄일 수 있습니다. 이 기금은 은퇴할 때까지 세금 없이도 성장합니다.
세후 달러로 자금을 조달하는 Roth IRA 계좌도 있습니다. 세금 공제를 받지 못하는 동안, 계좌에 있는 돈은 비과세로 늘어나 은퇴 시 비과세로 인출할 수 있습니다.
직장 401(k) 계좌에 대한 기부는 연말까지 이루어져야 하지만, 세금 신고 마감일까지 기존 IRA에 대한 세금 공제 기부는 가능합니다.
2. 건강 저축 계좌 개설
공제액이 높은 적격 의료 보험이 있는 경우 건강 저축 계좌에 기부하는 것은 과세 소득을 낮추는 또 다른 방법입니다.
CPA이자 비즈니스 및 금융 코치인 Tatiana Tsoir는 “의료비(비용)에 지출하면 세금이 부과되지 않는 돈입니다.”라고 말합니다.
이 계좌에 기부하면 즉시 세금 공제가 가능하고, 세금 유예 혜택이 제공되며, 자격을 갖춘 의료비에 대해 면세로 인출할 수 있습니다. 연말에 남은 잔액은 퇴직 계좌의 자산과 마찬가지로 무기한 이월됩니다.
3. 직장에서 유연한 지출 계정을 확인하세요
공제액이 높은 건강 보험 플랜이 없더라도 고용주가 유연한 지출 계정을 제공하면 면세 금액으로 의료비를 지불 할 수 있습니다.
FSA는 급여 공제를 통해 자금을 지원받으며, 이는 보험 자기부담금부터 치아 청소, 일반 의약품 구입에 이르기까지 다양한 비용을 지불하는 데 사용할 수 있습니다.
많은 고용주가 건강 및 부양가족 치료 모두에 대해 FSA를 제공합니다. 두 경우 모두 예치할 수 있는 금액에 제한이 있으며, 연말까지 사용하지 않으면 돈이 몰수될 수 있습니다.
4. 부업을 활용하여 사업 공제 청구
자영업자(풀타임 또는 파트타임)는 다양한 세금 공제 혜택을 받을 수 있으며, Tsoir는 사람들이 이를 활용할 수 있도록 부업을 시작하도록 권장합니다. 이는 프리랜서 프로젝트나 차량 공유 운전사로 보낸 시간을 통해 상당한 세금 절감 효과를 얻을 수 있음을 의미합니다.
사업 공제에는 사업 관련 차량 마일리지, 배송비, 광고비, 웹 사이트 수수료, 사업에 사용된 가정용 인터넷 요금 비율, 전문 출판물 구독료, 회비, 회원권, 여행비, 사무용품 및 사업 운영에 발생한 모든 비용이 포함됩니다.
자신의 건강, 치과 또는 장기 요양 보험 비용을 지불하는 경우 해당 보험료도 공제될 수 있습니다.
Tsoir는 “제대로 하면 엄청난 돈을 절약할 수 있습니다.”라고 말합니다. 그러나 IRS 규정은 복잡할 수 있으므로 고급 세금 절감 전략을 위해서는 회계사와 협력하는 것이 가장 좋습니다.
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5. 홈 오피스 공제 청구
본인이 직접 일하거나 부업을 하고 있다면 홈 오피스 공제를 받는 것을 두려워하지 마세요 .
회계 및 비즈니스 자문 회사인 Eisner Advisory Group의 메릴랜드 사무소 담당 파트너이자 CPA인 Donald N. Hoffman은 "유일한 주의 사항은 해당 공간을 업무용으로만 사용해야 한다는 것입니다."라고 말합니다.
예를 들어, 추가 침실이 홈 오피스로만 사용되고 해당 침실이 아파트 생활 공간의 5분의 1을 차지한다면 임대료와 공과금의 1/5을 공제할 수 있습니다. 그러나 사무실이 주방과 같은 공유 공간에 있는 경우에는 적합하지 않을 수 있습니다.
6. 비즈니스 미팅을 위해 집을 임대하세요
소위 오거스타 규칙(Augusta Rule) 덕분에 주택 소유자는 IRS에 소득을 신고하지 않고도 14일 동안 집의 공간을 임대할 수 있습니다. 문제는 집이 소유자의 주요 사업 장소가 될 수 없다는 것입니다.
홈 오피스가 없는 사업주에게는 이것이 세금을 줄이는 방법이 될 수 있습니다. 그들은 비즈니스 회의를 위해 집에 있는 방을 임대할 수 있고, 사업세에서 비용을 공제한 다음 개인 세금 신고서에 임대료를 청구할 필요가 없습니다.
Tsoir는 세금을 피하기 위한 방법으로 사업에 엄청난 금액을 청구할 수 있다고 생각하지 말라고 경고합니다. 대신, 기업이 지불하는 가격은 시장 내 유사한 공간에서 부과되는 임대 요율과 일치해야 합니다. 회의가 열린 시기와 목적에 대해 자세히 기록해 두십시오.
7. 휴가 중에도 출장비를 탕감하세요
휴가와 출장을 결합하면 업무 목적으로 지출한 비용의 비율을 공제하여 휴가 비용을 줄일 수 있습니다. 여기에는 비즈니스 활동에 소요된 시간에 비례하는 항공료 와 호텔 요금의 일부가 포함될 수 있습니다 .
호프만은 “사람들은 상식을 사용해야 합니다.”라고 말합니다. 욕심을 갖고 합법적인 사업 비용이 아닌 비용을 탕감하기 시작하는 사업주들은 IRS와 심각한 문제에 직면할 수 있습니다.
8. 기업 구매에 대한 감가상각 가속화
기업이 기계나 사무용 컴퓨터와 같은 자산을 구매할 때 감가상각이라는 과정을 통해 구매 금액을 상각할 수 있습니다. 여기에는 품목의 예상 수명에 따라 매년 구매 가격의 일부가 공제됩니다.
결과적으로, 대량 구매에 대한 연간 공제액은 연도별로 상당히 작을 수 있습니다.
그러나 2023년 비용의 경우 사업주는 특정 사업 구매 비용의 80%를 공제할 수 있습니다. 그러면 나머지 20%는 몇 년에 걸쳐 감가상각비로 상각될 수 있습니다.
보너스 감가상각으로 알려진 이 조항은 선택 사항이며 유효 수명이 20년 이하이고 관련 없는 사람으로부터 구입한 자산에 대해서만 사용할 수 있습니다. 2024년에는 보너스 감가상각 금액이 60%로 떨어지고 2026년 말까지 완전히 단계적으로 폐지될 때까지 계속 감소합니다.
9. 일부 비즈니스 보상을 임금에서 분배금으로 이동
S 법인과 같은 통과 법인의 사업주는 소득의 일부를 임금에서 소유자 분배로 이동하여 전체 세금을 줄일 수 있습니다.
뉴욕주 로체스터에 있는 회계법인 MMB + CO의 CPA이자 파트너인 Anthony Scinto는 “자주-운영자는 보상 조합을 면밀히 살펴봐야 합니다.”라고 말합니다.
배당금에는 급여세가 적용되지 않으므로 기업에서 급여를 받는 것이 좋습니다. 그러나 IRS는 S Corporation 소유자에게 합리적인 급여를 지급하도록 요구하므로 소유자 분배금만 가져간다고 모든 급여세를 피할 수는 없습니다.
그렇게 하면 정부가 귀하가 받은 배당금을 급여로 지급했어야 한다고 판단할 경우 막대한 세금 벌금이 부과될 수 있습니다.
10. 자영업 세금의 절반을 공제하세요
정부는 사회보장 및 메디케어 프로그램 비용을 지불하기 위해 모든 소득에 대해 15.3%의 연방 보험 기여법(FICA) 세금을 부과합니다.
고용주는 근로자와 비용을 분담하지만, 자영업자는 전액을 스스로 지불해야 합니다. 추가 비용을 보상하기 위해 정부는 귀하가 납부한 금액의 50%를 소득세에서 공제하도록 허용합니다. 이 세금 공제를 청구하기 위해 항목별로 분류할 필요도 없습니다 .
11. 고등교육 학점 취득
정부는 고등 교육 비용을 상쇄하기 위해 귀중한 세금 공제를 제공합니다. 미국 기회세 공제는 대학 첫 4년 동안 신청할 수 있으며 학생당 연간 최대 $2,500까지 공제됩니다.
세액공제이므로 해당 금액이 세금계산서에서 직접 공제됩니다. 해당 금액이 납부해야 할 세금 금액을 초과하는 경우 최대 $1,000까지 환급받을 수 있습니다.
한편, 평생 학습 학점은 교육 및 직업 훈련을 강화하는 성인에게 좋습니다. 이 크레딧은 연간 최대 $2,000까지 가능하며 직업 기술을 향상시키는 데 필요한 대학 및 교육 비용을 지불하는 데 도움이 됩니다.
학교를 졸업했지만 여전히 학위 비용을 지불하고 있다면 교육세 감면 혜택도 받을 수 있습니다. Hoffman은 “학자금 대출 이자는 여전히 공제 가능합니다.”라고 말합니다.
12. 529 계획에 기여
자녀가 있거나 스스로 학교로 돌아갈 계획이라면 대학 학자금 저축을 위한 529 계획을 개설하십시오 . 기부금에 대한 연방 세금 감면은 없지만 일부 주에서는 거주자가 주 소득세에 대한 기부금을 공제할 수 있도록 허용합니다.
또한, 529 계획에서 인출하면 자격을 갖춘 교육 목적으로 사용되는 한 세금이 면제됩니다. 자녀가 학교에 가지 않거나 돈이 모두 필요하지 않은 경우 다른 수혜자에게 배정하거나 최대 $10,000까지 학자금 대출 상환에 사용할 수 있습니다.
2024년부터는 이 계좌에서 최대 35,000달러를 퇴직 기금으로 이체할 수 있는 옵션도 제공됩니다. " Secure Act 2.0은 529 저축 중 일부를 Roth 계정으로 전환할 수 있다는 점에서 매우 매력적이었습니다."라고 Ferrantino는 말합니다.
13. 근로소득세액 공제 자격이 있는지 확인하세요
연방 소득세를 납부할 의무가 없더라도 정부로부터 환급을 받을 수 있습니다. 근로소득세 공제는 2023년 과세연도에 최대 $7,430까지 환급 가능한 세금 공제입니다.
EITC는 소득과 가족 규모를 고려한 공식으로 계산됩니다. 2023년 세액공제 소득 한도는 자녀가 없는 독신 납세자의 경우 $17,640부터 3명 이상의 자녀가 있는 부부 공동 신고의 경우 $63,698까지입니다.
14. 주 판매세 항목화
공제액을 항목별로 분류하는 납세자는 스케줄 A 양식에 주 소득세 또는 주 판매세를 포함할 수 있습니다. 주 판매세 감면은 소득세가 없는 주 에 거주하는 경우 좋은 선택입니다 .
납세자는 IRS에서 제공하는 표를 사용하여 판매세 공제를 쉽게 청구할 수 있지만 자동차나 보트와 같은 주요 구매에는 판매세를 추가해야 한다는 점을 기억해야 합니다.
주 및 지방세에 대한 연방 세금 공제는 모든 출처에서 $10,000로 제한됩니다.
15. 자선 기부를 하세요
급여 공제, 수표, 현금 및 물품 기부로 이루어진 자선 기부금은 모두 공제 대상입니다. 공제를 청구하려면 항목별로 분류해야 합니다. 2017년 세금 개혁으로 인해 표준 공제가 거의 두 배로 늘어났기 때문에 많은 사람들이 항목별 공제를 선택하지 않습니다 .
Tsoir는 “(세금 감면 및 고용법) 이후 기부금이 약간 뒤로 물러났습니다.”라고 말했습니다.
대안으로, 기부할 상당한 자금이 있는 사람들은 기부자 조언 기금을 설정할 수 있습니다. 이러한 기금에 대한 기부금은 해당 연도에 공제가 가능하지만 기부금은 수년에 걸쳐 자선 단체에 보내질 수 있습니다. 이를 통해 납세자는 수년간의 기부금을 1년에 묶을 수 있으며 항목별 공제 혜택을 받을 수 있습니다.
호프만은 “이것은 본질적으로 자선을 베푸는 사람들에게 놀라운 기회입니다.”라고 말합니다.
16. 필요한 최소 배분을 기부하세요
자선단체를 지원하고 동시에 납세 의무를 낮추는 또 다른 방법은 은퇴 계좌에서 필수 최소 분배금 (RMD)을 기부하는 것입니다.
73세가 되면 퇴직자는 전통적인 401(k) 플랜 및 IRA와 같은 전통적인 퇴직 계좌에서 RMD를 받기 시작해야 합니다. 이 돈은 소득으로 간주되며 금액에 따라 개인의 전체 세금이 크게 늘어날 수 있습니다.
자격을 갖춘 자선 기부를 하는 것은 이러한 세금을 우회하는 한 가지 방법입니다. RMD에서 받은 자금이 필요하지 않다고 가정하면 자격을 갖춘 자선단체에 직접 송금하여 유통세를 면제받을 수 있습니다.
17. 양도소득세 기준 조정
투자자: 금융자산 매각 후 원가기준을 계산할 때 재투자된 배당금을 모두 합산하시기 바랍니다. 이는 비용 기반을 증가시키고 투자를 판매할 때 자본 이득을 감소시킵니다.
집을 팔면 양도소득세 도 납부하게 될 수 있습니다. 특히 부동산 가치가 크게 오른 경우에는 더욱 그렇습니다.
독신 납세자는 주택 가치 중 최대 $250,000까지 양도소득세를 면제받을 수 있으며, 부부는 $500,000를 면제받을 수 있습니다. IRS는 납세자가 2년에 한 번만 면제를 신청할 수 있도록 허용합니다.
그러나 집을 개조하거나 개량한 경우에는 지불해야 할 금액을 줄일 수 있으며, 업그레이드 비용을 사용하여 부동산의 비용 기준을 조정할 수 있습니다.
18. 주식 기부로 양도소득세를 피하세요
양도소득세를 피하는 또 다른 방법은 주식을 자선 기부에 사용하는 것입니다.
Hoffman은 “당신의 포트폴리오에 있는 소중한 항목을 기부하세요.”라고 말합니다.
그렇게 하면 귀하가 선택한 자선단체를 지원하는 동시에 평가 가치에 대한 양도소득세 납부를 건너뛸 수 있습니다. 포트폴리오에 주식이나 펀드를 유지하려면 더 많이 구매하고 비용 기준을 직접 재설정하면 됩니다.
많은 사람들이 기부자 조언 기금을 사용하여 주식을 기부하지만, 주식 없이도 기부할 수 있습니다. 귀하가 선택한 자선단체에 유가증권을 받는지 문의하십시오. 그렇다면 프로세스를 안내해 줄 직원이 있을 가능성이 높습니다.
19. 군인에 대한 청구 공제
귀하가 방위군과 같은 예비군에 속해 있고 집에서 100마일 이상 이동하여 하룻밤을 비워야 하는 경우 교통비, 식사비, 숙박비 등 상환되지 않는 여행 비용을 공제할 수 있습니다.
귀하가 현역 군인인 경우, 영구적인 역 변경을 위한 이사와 관련된 모든 비용을 공제할 수 있습니다.
20. 에너지 효율적인 업데이트 수행
2022년 인플레이션 감소법은 가정과 기업의 에너지 효율성 업데이트에 대한 연방 세금 공제를 확대하고 확대했습니다.
이제 2032년까지 주택 소유자는 열 펌프 설치, 에너지 효율적인 창문 및 문, 단열재 및 유사한 업그레이드와 같은 특정 개선 사항에 대해 연간 최대 $3,200의 크레딧을 청구할 수 있습니다. 태양광 패널, 풍력 에너지, 지열 시스템, 배터리 저장 장치 설치에 대해 별도의 크레딧이 제공됩니다.
21. 도박 손실을 상각하세요
큰 성공을 거둔 도박꾼은 상금에 대해 세금을 내야 하지만, 빚진 금액을 줄일 수 있는 방법이 있습니다.
“그들은 손실을 상각할 수 있다는 사실을 잊었습니다.”라고 Hoffman은 말합니다.
기록을 유지하고 손실을 사용하여 세금 신고 시 이익을 상쇄하십시오.
22. 주 및 지방세 감면을 잊지 마세요
주세와 지방세는 합산될 수 있으므로 거기에서도 세금 부담을 줄일 수 있는 방법을 찾는 것을 잊지 마세요.
2017년 연방세 개혁법에서는 기타 공제를 폐지했지만, 많은 주에서는 여전히 이를 허용하고 있거나 청구 기준액이 더 낮을 수 있습니다.
예를 들어, 뉴저지에서는 납세자가 조정 총소득의 2%를 초과하는 의료비를 공제할 수 있습니다. 연방 세금 양식에서는 개인 소득의 7.5%를 초과하는 의료비만 공제 가능하며 항목별로 작성해야 합니다.
세금 절감은 소득세에만 국한되지 않습니다. 예를 들어, 뉴욕 시에서는 일부 임대 공간에 대해 주차세가 부과되지만 주민들은 면제를 요청하여 주차 요금의 일부를 효과적으로 면제할 수 있습니다.
어디에 거주하든 지역 및 주 세무 당국에 문의하여 어떤 공제 혜택을 받을 수 있는지 확인하세요.
세금은 피할 수 없는 것이지만..